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       在3月份尊龙凯时“规范提升行动”推广阶段，内控工作小组已经将内部控制的管理规范——内控手册发至各分子公司。为加深各公司对内控手册的理解，内控工作组对实施内控测试的公司进行了内控手册的培训。

       现有的内控手册是以2011年版本的内控手册为基础，结合今年对珠海瓶胚实施内控测试后了解的各业务流程实际情况，对原内控手册进行细微调整后形成。内控手册参考了《企业内部控制规范》的基本要求，以业务流程为方向，通过访谈了解各业务流程的实际操作，结合内部控制规范的要求，对各业务流程中的关键控制点进行规范描述形成控制点。内控手册是各业务流程的控制点的汇总。内控手册在“规范提升行动”中帮助管理层及相关业务部门对业务流程进行理解和梳理，在公司内部控制建设及持续改进过程中将发挥巨大作用。

       公司各部门负责人均参加了内控手册的培训。

       内控手册包括内控流程图及内控矩阵。培训师首先从内控流程图入手，通过流程图让大家了解各业务流程的总体概况及其所包含的子流程大致的运作过程。然后对内控矩阵进行详细讲解，通过内控矩阵可以了解各流程的重要控制点，让大家清楚了解各项工作的标准流程，以及应当特别注意的事项。

       在培训过程中，培训师也与参加人员进行互动，听取大家对于内控手册的意见与建议。通过内控手册的培训，即让大家对内控手册有了清楚的认识，也让内控工作小组了解了现有内控手册中存在的不足，为内控手册的完善提供了有效帮助。

       为确保内控手册的有效实施，内控工作小组还要求各厂指派人员成为内控联系人，协助内控责任人将内控手册各控制点根据工作职责分配到各岗位，并监督各岗位在工作过程中按照内控手册执行。目前，内控工作小组已经收到大部分公司对内控联系人的反馈。期待各内控联系人全面履行“规范提升行动”中应尽的职责，与各内控责任人共同推进“规范提升行动”的顺利进行。内控工作小组将同时在“规范提升行动”实施过程中，向各内控联系人及内控责任人提供充分支持。